Добрый день, УК обслуживает офисное здание, общим решением собственников УК собирает на отдельный счет взносы на КР. По решению собственников за счет накопленных средств проводит капитальный ремонт инженерных систем и в конце года отчитывается "собрано столько то, использовано столько то",
УК в учете делает проводки :
1. 62 / 76 начислен КР (нетиповая проводка-желание руководителей (как пользователей 1с) видеть все на одном счете 62) - пришлось ввести нетиповую
2. 76 / 86 сумма начисленного КР за месяц уходит на 86 счет для формирования фонда,
3. 51 / 62 перечисление взносов от собственников
4. 86 / 20 произведен капитальный ремонт
Вопрос:
1. на 86 счете ведется учет по назначению средств "Капитальный ремонт по адресу...", аудитор требует (прямо совсем требует), что бы мы вели детализацию по собственникам помещений (Иванов столько то, Перов - столько то..... ), но у меня аналитика такая ведется на 62 счете - контрагент, договор, но аудитор хочет видеть на 86 счете сколько петров перечислил и какая часть выполненных работ приходится на петрова. Но есть еще решения собственников о том что экономию по другим работам (не КР) так же отнести на КР. Исходя из позиции аудиторов мне и эту экономию то же разбивать по собственникам? Обязана ли я делать это? И еще одна позиция аудитора по КР: при смене собственника офисного помещения, УК должна вернуть средства КР ранее перечисленные прошлым собственником. Мы же ссылаемся на ЖК РФ ст. 158 ч.3. Помогите разобраться как грамотно ответить аудитору.